B&G Group Ltd. Знания_и_опыт_профессионалов ГлавнаяКарта сайтаE-mail

(495) 233-05-37


office@finofficer.ru

     
   
           

Управление представляет собой не что иное, как настраивание других людей на труд.


Лидо Энтони «Ли» Якокка

(род. 1924)

американский менеджер



 

Курсы ДипИФР

Образование

Банковское дело

Отчетность

Курсы для экономистов

Management accounting

Карьера

 

Семинар / Вебинар
Проблемные активы в кредитной работе: выявление, анализ, кредитная работа

 

Для кого предназначена программа: Финансовые аналитики, банковские андеррайтеры, банковские риск-менеджеры, специалисты СВК банка, специалисты по управлению проблемными активами

 

Цели программы: Изучить подходы и алгоритмы финансового анализа и кредитной работы с проблемными заемщиками (проблемными активами) банка.

 

Аннотация: Не всегда заемщики-организации исправно платят по своим долгам. Такие долги становятся проблемными активами банка. На семинаре будут изучены методы финансового анализа проблемных активов и особенности кредитной работы с ними.

 

День первый.

1. Навыки анализа оборотно-сальдовых ведомостей (ОСВ).

  • Основные счета бухгалтерского учета для проведения финансового анализа и выявления проблемных активов.
  • Анализ динамики показателей ОСВ.
  • Поиск «проблемных» статей в ОСВ.
  • Понятие «неликвидов» и как их вы-являть в ОСВ. Выявление фиктивных статей в ОСВ.
  • Требования и особенности анализа «пустых» активов и обязательств. (НДС, ОНА, ОНО, РБП, ДБП, РПР).
  • Комплексная оценка финансовых потоков. Анализ направлений вывода активов по данным ОСВ.

Кейс: Анализ оборотно-сальдовой ведомости при оценке проблемных активов банка.

2. Навыки анализа структуры запасов, дебиторской, кредиторской задолженности.

  • Анализ структуры запасов. XYZ-анализ запасов. Качественная оценка ликвидности запасов по второстепенным признакам.
  • Анализ структуры и динамики дебиторской задолженности. Понимание, как показатели дебиторской задолженности влияет на финансовое по-ложение.
  • Анализ просроченной задолженности и сумм сформированных резервов. Практика выявления сокрытия резервов на дебиторскую задолженность.
  • Анализ динамики и структуры кредиторской задолженности. Особенности отдельных видов кредиторской задолженности и их влияние на риски снижения финансового положения.
  • Анализ рабочего капитала. Полная модель расчет периодов оборота по ОСВ и упрощенная модель по бухгалтерской отчетности. Анализ финансового цикла и его влияние на финансовое положение.

Кейс: Анализ рабочего капитала заемщика при оценке проблемных активов банка.

3. Анализ заемных средств.

  • Анализ структуры и динамики заемных средств. Анализ долговой нагрузки.
  • Анализ коэффициентов покрытия долга. Коэффициент DSCR и его риск-анализ.
  • Анализ уровня финансового левериджа (DFL) и эффекта финансового левериджа (EFL), их трактовка в целях финансового анализа.
  • Особенности анализа субординированных займов, займов от связанных лиц.
  • Признаки выявления скрытых займов.

Кейс: Анализ пассивов заемщика.

4. Маржинальный анализ заемщика.

  • Постоянные и переменные затраты, модели их определения по данным, полученным от заемщика.
  • Анализ структуры затрат. Как отдельные затраты влияют на финансовое положение и риски ухудшения финансового положения.
  • Анализ точки безубыточности.
  • Анализ уровня операционного левериджа (DOL) и совокупного финансового левериджа (TL).

Кейс: Анализ затрат заемщика при оценке проблемных активов банка.

5. Анализ налоговой нагрузки заемщика.

  • Анализ коэффициентов налоговой нагрузки заемщика.
  • Сравнительный анализ налоговой нагрузки.
  • Индикаторы налоговой оптимизации.
  • Понимание налоговых рисков. Влияние налоговых рисков на финансовое положение компании.

Кейс: Идентификация налоговых рисков заемщиков при оценке проблемных активов банка.

6. Навыки анализа бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.

  • Анализ структуры и динамики активов. Оценка мобильности активов, понятие «тяжелого» баланса.
  • Анализ собственного капитала и резервов в капитале. Анализ структуры и динамики обязательств.
  • Оценка динамики выручки, прогнозирование выручки по трендовой модели. Учет инфляции и стоимости денег во времени при анализе финансовых результатов.
  • Современная методика расчета аналитических показателей NOPAT, EBIT, EBITDA.
  • Связь выручки с другими финансовыми показателями, оценка корреляции в финансовом анализе. Комплексный анализ доходов и расходов.
  • Дисперсионный анализ прибыли и навык оценки риска на основе дисперсионного анализа в финансовом анализе.

Кейс: Комплексный анализ прибыли и рентабельности заемщика.


День второй.

7. Комплексный анализ платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия.

  • Полная методика анализ ликвидности бухгалтерского баланса при проведении финансового анализа.
  • Анализ коэффициентов платежеспособности. Расчет рабочего капитала и чистых оборотных активов, коэффициенты рабочего капитала, их анализ и понимание.
  • Анализ коэффициентов финансовой устойчивости, навыки оценки кредитоспособности по коэффициентам финансовой устойчивости. Расчет рейтинг риска предприятия по коэффициентам финансовой устойчивости.
  • Чистые активы и их риск-анализ.
  • Расчет собственных оборотных средств, понимание значения этого показателя.

Кейс: Комплексный анализ платежеспособности и финансовой устойчивости проблемных активов.

8. Комплексный анализ рентабельности и деловой активности.

  • Анализ рентабельности. Факторный анализ рентабельности. Модель ДьюПона и ее аналоги.
  • Анализ коэффициентов оборачиваемости, навыки их практического понимания в финансовом анализе.
  • Прогнозирование потребности в финансировании через оценку финансового цикла.

Кейс: Анализ деловой активности и её трендов у заемщика.

9. Оценка вероятности банкротства предприятия.

  • Факторы банкротства. Признаки юридического банкротства.
  • Z-счет Альтмана и его аналоги.
  • Модель дефолта с помощью формулы стоимости опциона Блэка-Шоулза.
  • Анализ турбулентности для заемщиков.
  • Особенности моделирования и применения скоринг-моделей в банках: дерево решений, регрессионная модель, нейронные сети.

Кейс: Оценка вероятности дефолта заемщика.

10. Прогнозирование развития предприятия с учетом кредитов.

  • Трендовый прогноз финансовой отчетности заемщика: полное описание.
  • Сравнение планов и прогнозов. Сигма-модель допуска заемщика к кредитованию.
  • Различные модели расчета потребности в финансировании.
  • Определение сроков возвратов кредита. Анализ коэффициентов покрытия.

Кейс: Структурирование кредитов для проблемных активов банка.

11. Работа с потенциально-проблемными активами.

  • Как правильно и грамотно осуществлять мониторинг показателей проблемных заемщиков. Ключевые показатели для мониторинга.
  • Особенности кредитов с залогами. Особенности кредитов с поручителями. Страхование и хеджирование кредитов.
  • Требования к резервированию проблемных активов по правилам ЦБР (методика Положения 254-П) и современная базельская модель (UL/EL).
  • Основные модели реструктуризации проблемных кредитов.
  • Взыскание проблемных долгов. Использование залогов при взыскании долга. Привлечение поручителей при взыскании долга.
  • Уголовно-правовой аспект при взыскании долгов.
  • Особенности продажи проблемных долгов. Взаимодействие с коллекторскими агентствами.

Место проведения занятий:

г. Москва, ул. Рабочая, д. 35 (м. Римская, м. Площадь Ильича). Показать карту.

 

Check Кофе-брейки и питание.
Check WiFi в аудитории.
Check Кондиционер в аудитории.
Check Канцелярские принадлежности.
Check Бронирование гостиничного номера для иногородних слушателей.
Check Учебное пособие. Подробнее.
Check Сборник кейсов и практических задач. Подробнее.
Check Электронный портал. Подробнее.
Check Консалтинговая поддержка. Подробнее.
Check Сертификат. Посмотреть.

 

Скидки:

Для постоянных наших слушателей – скидка 10%.
Для двух и более слушателей от одной организации – скидка 5% со второго слушателя.
Каждый третий слушатель от одной организации – бесплатно (при условии отмены прочих скидок).
При оплате за 1 месяц до начала семинара – 5%.

 

 

 

 

Ближайшие даты начала:

По мере набора группы.

Вы можете оставить заявку на обучение и менеджер свяжется с Вами для уточнения даты.

 

Длительность:

16 ак. часов | 2 дня

 

Стоимость:

37000 руб.