B&G Group Ltd. Знания_и_опыт_профессионалов ГлавнаяКарта сайтаE-mail

(+7 495) 233-05-37

(+7 916) 183-31-80
office@finofficer.ru

     
   
           

Управлять переменами нельзя. Но их можно опережать.


Питер Фердинанд Друкер

(1909-2005)

американский экономист



 

GAAP UK

Удобные аудитории

Вебинары

Курсы МСФО

Экономист

Образование

Бизнес-школа

 

Семинар
Анализ денежных потоков компании (кэш-флоу анализ)

 

Для кого предназначена программа: Руководители, финансовые директора, главные бухгалтера, бухгалтера, экономисты, кредитные инспектора, кредитные аналитики, кредитные специалисты, банковские андеррайтеры, казначеи, инвестиционные аналитики, финансовые контролеры, финансовые аналитики, финансовые менеджеры, аудиторы.

 

Что дает обучение: После окончания обучения слушатели смогут проводить финансовый анализ денежных потоков.

 

Цели программы: Программа семинара предназначена для приобретения навыков анализа денежных потоков компаний и корпораций.

 

Аннотация: Показатели денежных потоков являются одними из важных в современных подходах управления бизнесом. Для принятия качественных управленческих решений необходимо профессионально анализировать денежные потоки компании. На семинаре изучают практику анализа денежных потоков, в т.ч. коэффициентный анализ, анализ косвенным методом, дисперсионный анализ. Полученные данные анализа позволяют качественно управлять денежными потоками.

 

День первый.

1. Как формируется отчет о движении денежных средств в РСБУ, МСФО и GAAP US.

  • Особенности операционной, инвестиционной и финансовой деятельностей в отчете о движении денежных средств.
  • Показатели оборотов бухгалтерских счетов для формирования отчета о движении денежных средств.
  • Расчет чистого денежного потока (ЧДП), условия возникновения положительного и отрицательного чистых денежных потоков.
  • Основные отличия формирования отчетов о движении денежных средств в РСБУ, МСФО и GAAP US.
  • Особенности формирования отчета о движения денежных средств прямым и косвенными методами.
  • Особенности отчетов о движении денежных средств в разных отраслях и при start-up.

Блиц-задания: Корреспонденция счетов для учета денежных средств.

Кейс: Создание отчета о движении денежных средств прямым и косвенными методами.

2. Прямой метод анализа денежных потоков.

  • Анализ структура и динамики денежных потоков в разрезе видов деятельности.
  • Анализ чистого денежного потока, ответ на вопрос, когда лучше иметь положительный чистый денежный поток, а когда отрицательный.
  • Учет стоимости денежных средств во времени при анализе денежных потоков.
  • Анализ динамики чистого денежного потока, сравнение его динамики с другими показателями финансового состояния.
  • Факторный анализ формирования чистого денежного потока.

Кейс: Анализ динамики и структуры денежного потока предприятия.

3. Анализ свободного денежного потока (FCF).

  • Расчет свободного денежного потока.
  • Экономическое понимание свободного денежного потока.
  • Анализ покрытия кредитов свободным денежным потоком.
  • Оценка стоимости бизнеса и изменений стоимости через свободный денежный поток.

Кейс: Оценка стоимости бизнеса через свободный денежный поток (FCF анализ).

4. Косвенный метод анализа денежных потоков.

  • Общая схема связи бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств.
  • Структурирование показателей в целях анализа косвенным методом денежных потоков.
  • Влияние на анализ неденежных статей.
  • Факторный анализ различия денежного потока и чистой прибыли.
  • Внутренний косвенный анализ денежных потоков.

Кейс: Анализ денежных потоков косвенным методом.


День второй.

5. Коэффициентный анализ денежных потоков.

  • Анализ коэффициентов платежеспособности. Особенности анализа платежеспособности с учетом скорости движения денежных средств.
  • Коэффициенты соотношений положительного и отрицательного денежных потоков.
  • Коэффициенты соотношений финансовых результатов и чистого денежного потока.
  • Коэффициенты рентабельности денежных потоков.
  • Навыки понимания коэффициентов денежных потоков.

Кейс: Анализ коэффициентов денежного потока.

6. Анализ оборотов по счетам денежных средств.

  • Источники информации для анализа денежных оборотов.
  • Выявление «проблемных», «настораживающих» и «рисковых»платежей.
  • Анализ синхронности денежного потока. Основы для выводов о синхронности.
  • Сверка данных оборотов бухгалтерских счетов с отчетом о движении денежных средств.

Кейс: Анализ синхронности денежного потока.

7. Риск-анализ денежных потоков.

  • Факторы нестабильности денежного потока.
  • Полный дисперсионный анализ денежных потоков и остатков денежных средств.
  • Как выравнивают денежные потоки компаний.

Кейс:Риск-анализ денежного потока.

8. Планирование и прогнозирование денежных потоков предприятия.

  • Современные модели прогнозирования денежного потока и остатков денежных средств. Применение MS Excel при моделировании денежных потоков (кэш-флоу план).
  • Планирование денежного потока в бюджетной модели и в бизнес-планах. Построение графиков платежей: матрица времени, матрица договоров, симпл-матрица.
  • Особенности планирования с учетом заемных средств. Выявление «красных» зон в планировании денежного потока.

Кейс:Проверка качества прогноза денежного потока.

Место проведения занятий:

г. Москва, ул. Рабочая, д. 35 (м. Римская, м. Площадь Ильича). Показать карту.

 

Check Кофе-брейки и питание.
Check WiFi в аудитории.
Check Канцелярские принадлежности.
Check Бронирование гостиничного номера для иногородних слушателей.
Check Учебное пособие. Подробнее.
Check Сборник кейсов и практических задач. Подробнее.
Check Электронный портал. Подробнее.
Check Консалтинговая поддержка. Подробнее.
Check Сертификат. Посмотреть.

 

Скидки:

Для постоянных наших слушателей – скидка 10%.
Для двух и более слушателей от одной организации – скидка 5% со второго слушателя.
Каждый третий слушатель от одной организации – бесплатно (при условии отмены прочих скидок).
При оплате за 1 месяц до начала семинара – 5%.

 

 

 

 

Ближайшие даты начала:

16 октября 2017 г. (10:00-17:00)

13 ноября 2017 г. (10:00-17:00)

 

Длительность:

16 ак. часов | 2 дня

 

Стоимость:

32700 руб.