B&G Group Ltd. Знания_и_опыт_профессионалов ГлавнаяКарта сайтаE-mail

(+7 495) 233-05-37

(+7 916) 183-31-80
office@finofficer.ru

     
   
           

Война и коммерция представляют собой не что иное, как два различных способа достижения одной цели: обладать тем, чего желаешь. (…) Война – это порыв, торговля – расчет. Но именно поэтому должно наступить время, когда торговля заменит войну.


Бенжамен Констан

(1767–1830)

французский писатель и политический публицист



 

Excel для экономистов

Курсы EIFD

Обучение в Excel

Валютное регулирование

ЕИФД

Заказать курсы

Учебные классы

 

Семинар
Проблемные активы в кредитной работе: выявление, анализ, кредитная работа

 

Для кого предназначена программа: Финансовые аналитики, банковские андеррайтеры, банковские риск-менеджеры, специалисты СВК банка, специалисты по управлению проблемными активами

 

Цели программы: Изучить подходы и алгоритмы финансового анализа и кредитной работы с проблемными заемщиками (проблемными активами) банка.

 

Аннотация: Не всегда заемщики-организации исправно платят по своим долгам. Такие долги становятся проблемными активами банка. На семинаре будут изучены методы финансового анализа проблемных активов и особенности кредитной работы с ними.

 

День первый.

1. Навыки анализа оборотно-сальдовых ведомостей (ОСВ).

  • Основные счета бухгалтерского учета для проведения финансового анализа и выявления проблемных активов.
  • Анализ динамики показателей ОСВ.
  • Поиск «проблемных» статей в ОСВ.
  • Понятие «неликвидов» и как их вы-являть в ОСВ. Выявление фиктивных статей в ОСВ.
  • Требования и особенности анализа «пустых» активов и обязательств. (НДС, ОНА, ОНО, РБП, ДБП, РПР).
  • Комплексная оценка финансовых потоков. Анализ направлений вывода активов по данным ОСВ.

Кейс: Анализ оборотно-сальдовой ведомости при оценке проблемных активов банка.

2. Навыки анализа структуры запасов, дебиторской, кредиторской задолженности.

  • Анализ структуры запасов. XYZ-анализ запасов. Качественная оценка ликвидности запасов по второстепенным признакам.
  • Анализ структуры и динамики дебиторской задолженности. Понимание, как показатели дебиторской задолженности влияет на финансовое по-ложение.
  • Анализ просроченной задолженности и сумм сформированных резервов. Практика выявления сокрытия резервов на дебиторскую задолженность.
  • Анализ динамики и структуры кредиторской задолженности. Особенности отдельных видов кредиторской задолженности и их влияние на риски снижения финансового положения.
  • Анализ рабочего капитала. Полная модель расчет периодов оборота по ОСВ и упрощенная модель по бухгалтерской отчетности. Анализ финансового цикла и его влияние на финансовое положение.

Кейс: Анализ рабочего капитала заемщика при оценке проблемных активов банка.

3. Анализ заемных средств.

  • Анализ структуры и динамики заемных средств. Анализ долговой нагрузки.
  • Анализ коэффициентов покрытия долга. Коэффициент DSCR и его риск-анализ.
  • Анализ уровня финансового левериджа (DFL) и эффекта финансового левериджа (EFL), их трактовка в целях финансового анализа.
  • Особенности анализа субординированных займов, займов от связанных лиц.
  • Признаки выявления скрытых займов.

Кейс: Анализ пассивов заемщика.

4. Маржинальный анализ заемщика.

  • Постоянные и переменные затраты, модели их определения по данным, полученным от заемщика.
  • Анализ структуры затрат. Как отдельные затраты влияют на финансовое положение и риски ухудшения финансового положения.
  • Анализ точки безубыточности.
  • Анализ уровня операционного левериджа (DOL) и совокупного финансового левериджа (TL).

Кейс: Анализ затрат заемщика при оценке проблемных активов банка.

5. Анализ налоговой нагрузки заемщика.

  • Анализ коэффициентов налоговой нагрузки заемщика.
  • Сравнительный анализ налоговой нагрузки.
  • Индикаторы налоговой оптимизации.
  • Понимание налоговых рисков. Влияние налоговых рисков на финансовое положение компании.

Кейс: Идентификация налоговых рисков заемщиков при оценке проблемных активов банка.

6. Навыки анализа бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.

  • Анализ структуры и динамики активов. Оценка мобильности активов, понятие «тяжелого» баланса.
  • Анализ собственного капитала и резервов в капитале. Анализ структуры и динамики обязательств.
  • Оценка динамики выручки, прогнозирование выручки по трендовой модели. Учет инфляции и стоимости денег во времени при анализе финансовых результатов.
  • Современная методика расчета аналитических показателей NOPAT, EBIT, EBITDA.
  • Связь выручки с другими финансовыми показателями, оценка корреляции в финансовом анализе. Комплексный анализ доходов и расходов.
  • Дисперсионный анализ прибыли и навык оценки риска на основе дисперсионного анализа в финансовом анализе.

Кейс: Комплексный анализ прибыли и рентабельности заемщика.


День второй.

7. Комплексный анализ платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия.

  • Полная методика анализ ликвидности бухгалтерского баланса при проведении финансового анализа.
  • Анализ коэффициентов платежеспособности. Расчет рабочего капитала и чистых оборотных активов, коэффициенты рабочего капитала, их анализ и понимание.
  • Анализ коэффициентов финансовой устойчивости, навыки оценки кредитоспособности по коэффициентам финансовой устойчивости. Расчет рейтинг риска предприятия по коэффициентам финансовой устойчивости.
  • Чистые активы и их риск-анализ.
  • Расчет собственных оборотных средств, понимание значения этого показателя.

Кейс: Комплексный анализ платежеспособности и финансовой устойчивости проблемных активов.

8. Комплексный анализ рентабельности и деловой активности.

  • Анализ рентабельности. Факторный анализ рентабельности. Модель ДьюПона и ее аналоги.
  • Анализ коэффициентов оборачиваемости, навыки их практического понимания в финансовом анализе.
  • Прогнозирование потребности в финансировании через оценку финансового цикла.

Кейс: Анализ деловой активности и её трендов у заемщика.

9. Оценка вероятности банкротства предприятия.

  • Факторы банкротства. Признаки юридического банкротства.
  • Z-счет Альтмана и его аналоги.
  • Модель дефолта с помощью формулы стоимости опциона Блэка-Шоулза.
  • Анализ турбулентности для заемщиков.
  • Особенности моделирования и применения скоринг-моделей в банках: дерево решений, регрессионная модель, нейронные сети.

Кейс: Оценка вероятности дефолта заемщика.

10. Прогнозирование развития предприятия с учетом кредитов.

  • Трендовый прогноз финансовой отчетности заемщика: полное описание.
  • Сравнение планов и прогнозов. Сигма-модель допуска заемщика к кредитованию.
  • Различные модели расчета потребности в финансировании.
  • Определение сроков возвратов кредита. Анализ коэффициентов покрытия.

Кейс: Структурирование кредитов для проблемных активов банка.

11. Работа с потенциально-проблемными активами.

  • Как правильно и грамотно осуществлять мониторинг показателей проблемных заемщиков. Ключевые показатели для мониторинга.
  • Особенности кредитов с залогами. Особенности кредитов с поручителями. Страхование и хеджирование кредитов.
  • Требования к резервированию проблемных активов по правилам ЦБР (методика Положения 254-П) и современная базельская модель (UL/EL).
  • Основные модели реструктуризации проблемных кредитов.
  • Взыскание проблемных долгов. Использование залогов при взыскании долга. Привлечение поручителей при взыскании долга.
  • Уголовно-правовой аспект при взыскании долгов.
  • Особенности продажи проблемных долгов. Взаимодействие с коллекторскими агентствами.

Место проведения занятий:

г. Москва, ул. Рабочая, д. 35 (м. Римская, м. Площадь Ильича). Показать карту.

 

Check Кофе-брейки и питание.
Check WiFi в аудитории.
Check Канцелярские принадлежности.
Check Бронирование гостиничного номера для иногородних слушателей.
Check Учебное пособие. Подробнее.
Check Сборник кейсов и практических задач. Подробнее.
Check Электронный портал. Подробнее.
Check Консалтинговая поддержка. Подробнее.
Check Сертификат. Посмотреть.

 

Скидки:

Для постоянных наших слушателей – скидка 10%.
Для двух и более слушателей от одной организации – скидка 5% со второго слушателя.
Каждый третий слушатель от одной организации – бесплатно (при условии отмены прочих скидок).
При оплате за 1 месяц до начала семинара – 5%.

 

 

 

 

Ближайшие даты начала:

13 июня 2018 г. (10:00-17:00)

 

Длительность:

16 ак. часов | 1 день

 

Стоимость:

37000 руб.