Семинар / ВебинарИнструменты противодействия кредитному мошенничеству предприятий и ИП: верификация данных и андеррайтинг
Для кого предназначена программа: Кредитные специалисты, кредитные аналитики, банковские андеррайтеры, инвестиционные аналитики, специалисты СВК банка, ревизоры банка, аудиторы банка, специалисты службы безопасности банка
Цели программы: Целью семинара является получение знаний и навыков о верификации данных заемщиков-организаций и ИП при противодействии кредитному мошенничеству.
Аннотация: В банковском деле встречается кредитное мошенничество, в т.ч. при получении кредитов организациями, предприятиями и ИП. Такое мошенничество наносит урон банкам. На семинаре будут рассмотрены методы и алгоритмы, которые позволяют минимизировать риски такого кредитного мошенничества, в т.ч. анализ отчетности, выявление поддельной бухгалтерской отчетности, работа с БКИ и выявление подложных документов.
1. Мошеннические схемы в кредитовании предприятий и ИП.
- В каких банковских сферах происходит кредитное мошенничество, осуществляемое организациями и ИП.
- Кредитное мошенничество на новые фирмы и иностранные фирмы.
- Кредитное мошенничество при выводе активов с фирмы.
- Кредитное мошенничество при банкротстве.
- Кредитное мошенничество при представлении данных от другого лица. Опротестование кредитов.
- Кредитное мошенничество в сговоре с менеджером банка.
- Последствия для банков при выдаче кредитов мошенническим фирмам и ИП.
2. Проверка данных заемщиков-организаций и ИП.
- Алгоритм осмотра документов. Признаки подделки документов.
- Оценка правового положения заемщиков.
- Проверка документов по базам. Список открытых баз и как их использовать. Агрегаторы информации для кредитного анализа. Информация в СМИ.
- Данные БКИ для верификации заемщика.
- Признаки технических компаний.
- Принципы работа службы безопасности банка и её взаимодействие с кредитными аналитиками.
- Алгоритм построения периметра группы компаний в целях кредитного анализа. Выявление технических компаний в периметре группы.
- Обратная связь с клиентом. Скрипты перекрёстных звонков. «»Неудобные» вопросы.
- Требования ПОД/ФТ и применение их верификации данных организаций и ИП.
Кейс: Верификация данных заемщика.
3. Выявление манипуляций с бухгалтерской отчетностью
- Выявление манипуляций с выручкой и дебиторской задолженностью.
- Выявление занижения затрат для кредитного анализа.
- Выявление манипуляций с основными средствами и нематериальными активами.
- Выявление манипуляций с пассивами баланса. Методы увеличения собственного капитала.
- Сравнение бухгалтерской отчетности с данными бухгалтерского учета и налогового учета.
- Логический анализ бухгалтерской отчетности. Связи отчетов.
- Специальные тесты: Тест Бенфорда, Тест Ларкера, M-Тест.
Кейс: Комплексная проверка бухгалтерской отчетности в целях выявления манипуляций.
4. Анализ финансово-хозяйственной деятельности.
- Анализ ликвидности и финансовой устойчивости.
- Анализ рентабельности и оборачиваемости.
- Анализ динамики затрат.
- Анализ налоговой нагрузки.
- Сравнительный финансовый анализ.
- Особенности АФХД групп компаний для кредитного анализа.
- Особенности финансового анализа индивидуальных предпринимателей.
- Сопоставление динамики бизнеса с суммой запрашиваемого кредита.
Кейс: Комплексный АФХД заемщика в целях его верификации.
5. Ответственность за кредитное мошенничество.
- Уголовная ответственность организаторов мошенничества при получении кредита.
- Соучастие в кредитном мошенничестве. Ответственность бухгалтеров и аудиторов. Ответственность менеджеров банка при соучастии.
- Ответственность за грубое и мягкое мошенничество.
- Действие сотрудников банка при выявлении мошеннических схем. Консенсус при мягком мошенничестве, переговорный процесс.
- Обзор судебной практики по кредитному мошенничеству.
