B&G Group Ltd. Знания_и_опыт_профессионалов ГлавнаяКарта сайтаE-mail

(495) 233-05-37


office@finofficer.ru

     
   
           

Все знают, что это невозможно. Но вот приходит невежда, которому это неизвестно - он-то и делает открытие.


Альберт Эйнштейн

(1879-1955)

ученый



 

Обучение для Вас

Семинары по бизнес-планированию

Экономист

Семинары по бухучету

ACCA

Дистанционные курсы

Accounting

 

Семинар / Вебинар
Анализ кредитоспособности малых предприятий и индивидуальных предпринимателей. Применение методики ЕБРР

 

Для кого предназначена программа: Кредитные аналитики, банковские андеррайтеры, риск-менеджеры банка

 

Цели программы: Изучение методики ЕБРР для анализа кредитоспособности малого бизнеса и ИП.

 

Аннотация: Методика ЕБРР дает возможность качественно оценить кредитоспособность малого предприятия или индивидуального предпринимателя. Данная методика предлагает создание управленческих отчетов (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) и проведение комплексного кредитного анализа по этим данным. Семинар проводится с примерами и кейсами.

 

1. Кредитование малого бизнеса и отдельные проблемы функционирования малого бизнеса.

  • Критерии признания малого бизнеса в России.
  • Особенности функционирования индивидуальных предпринимателей.
  • Экономические риски функционирования малого бизнеса.
  • Формы государственной поддержки малого бизнеса.
  • Специфика кредитования малого бизнеса. Субсидирование кредитов.

2. Особенности официальной бухгалтерской отчетности малого бизнеса.

  • Кто может применять упрощенные формы бухгалтерской отчетности.
  • Форма упрощенного бухгалтерского баланса и ее особенности. Навыки чтения упрощенного бухгалтерского баланса.
  • Форма упрощенного отчета о прибылях и убытках. Навыки чтения упрощенного отчета о прибылях и убытках.
  • Проблема качества бухгалтерской отчетности. Подделка бухгалтерской отчетности и способы выявления поддельной бухгалтерской отчетности.

3. Особенности учета на малых предприятиях и на ИП.

  • Какие бухгалтерские счета применяются в малом бизнесе.
  • Особенности учета основных средств. Сложности учета амортизации. Особенности учета лизинга.
  • Особенности учета сырья, материалов, незавершенного производства и товаров.
  • Особенности учета уставного капитала.
  • Особенности учета прибыли.
  • Особенности учета кредитов и займов. Субординированные кредиты и займы.
  • Особенности учета дебиторской и кредиторской задолженностей. Резервы на формирование дебиторской задолженности.
  • Особенности учета для ИП.
  • Кассовый метод учета – особенности и ошибки.

4. Составление управленческой отчетности по методике ЕБРР.

  • Особенности формата управленческой отчетности по модели ЕБРР для малых предприятий. Зачем нужен управленческий отчет при анализе кредитоспособности.
  • Основные источники информации для управленческого отчета по методике ЕБРР.
  • Формат управленческого баланса в модели ЕБРР, подробное описание, общая логика построения. Особенности оценки отдельных активов.
  • Формат управленческого отчета о прибылях и убытках по методике ЕБРР. Различные способы моделирования доходов и расходов. Особенности отраслевого отчета о прибылях и убытках.
  • Формат управленческого отчета о движении денежных средств по модели ЕБРР. Распределение денежных потоков по операционной, инвестиционной и финансовой видам деятельности малого предприятия
  • .
  • Особенности подготовки управленческой отчетности для ИП.
  • Проверка качества управленческого отчета: связь с официальной отчетностью, логическая проверка, метод связи трех отчетов.
  • Риски выводов по управленческой отчетности малого предприятия.

Кейс: Составление управленческой отчетности.

5. Анализ финансового положения заемщика.

  • Вертикальный и горизонтальный анализ показателей активов, обязательств и капитала.
  • Расчет и оценка коэффициентов ликвидности. Виды ликвидностей.
  • Расчет и оценка показателей финансовой устойчивости. Рейтинг финансовой устойчивости.
  • Особенности оценки субординированности капитала.
  • Расчет собственных оборотных средств и их понимание.

Кейс: Анализ финансового положения.

6. Анализ динамики и деловой активности заемщика.

  • Вертикальный и горизонтальный анализ финансовых результатов.
  • Анализ коэффициентов и периодов оборачиваемости. Расчет операционного, финансового и денежного циклов.
  • Расчет рабочего капитала и его понимание. Анализ динамики и коэффициентов рабочего капитала.
  • Расчет EBIT и EBITDA для малого предприятия.
  • Расчет и оценка показателей рентабельности.
  • Анализ рисков на основе оценки финансового и операционного левериджей.
  • Расчет и оценка показателя Долг/EBITDA.

Кейс: Анализ динамики.

7. Анализ денежных потоков.

  • Использование данных счетов, кассы и книги доходов и расходов для анализа денежных потоков заемщика.
  • Вертикальный и горизонтальный анализ денежных потоков.
  • Коэффициентный анализ денежных потоков.
  • Факторный анализ отличий денежного потока от прибыли.

Кейс: Факторный анализ денежного потока.

8. Специальные режимы налогообложения. Налоговый учет.

  • Особенности применения УСН.
  • Особенности ЕНВД.
  • Особенности ЕСХН.
  • Особенности ПСН.
  • Особенности налогообложения самозанятых.
  • Ведение налогового учета. Факторы отличия налогового учета от бухгалтерского учета.
  • Налоговые декларации. Анализ налоговых деклараций.

9. Налоговые риски малого бизнеса.

  • Основные методы налоговой оптимизации в малом бизнесе. «Черная» бухгалтерия.
  • Налоговые риски малого бизнеса.
  • Индикаторы налоговых рисков.
  • Особенности выводов по кредитоспособности с учетом налоговых рисков.

10. Проектное финансирование в малом бизнесе.

  • Особенности проектного финансирования в малом бизнесе.
  • Требования к моделированию проекта: план доходов и расходов, план движения денежных средств.
  • Инвестиционный анализ: срок окупаемости, NPV, PI, IRR, MIRR, DSCR, ISCR. Выбор ставки дисконтирования. Применение MS Excel для инвестиционного анализа.
  • Ситуационный анализ в проекте. Проектные риски. Применение MS Excel для анализа проектных рисков.

Кейс: Инвестиционный анализ.

11. Прогнозирование деятельности заемщика.

  • Методы составления прогноза отчетности: наивные методы, трендовые методы, регрессионные методы. Применение MS Excel для прогнозирования отчетности.
  • Расчет потребности в финансировании: метод финансового цикла, метод денежного потока.
  • Проверка качества прогнозов, в т.ч. по данным, предоставленным заемщиком.

12. Риски деятельности малого бизнеса. Прогнозирование дефолта малого бизнеса. Кредитные скоринги.

  • Финансовые риски малого предприятия и ИП. Применение кредитных ковенант.
  • Управление залогами. Методики оценки залогов.
  • Навыки подготовки комплексных выводов о финансовом положении заемщика.
  • Современные модели прогнозирования банкротства малого предприятия.
  • Методы создания собственных скоринговых моделей. Применение MS Excel для создания скоринговых моделей.
  • Примеры готовых скоринговых моделей.

Место проведения занятий:

г. Москва, ул. Рабочая, д. 35 (м. Римская, м. Площадь Ильича). Показать карту.

 

Check Кофе-брейки и питание.
Check WiFi в аудитории.
Check Канцелярские принадлежности.
Check Бронирование гостиничного номера для иногородних слушателей.
Check Учебное пособие. Подробнее.
Check Сборник кейсов и практических задач. Подробнее.
Check Электронный портал. Подробнее.
Check Консалтинговая поддержка. Подробнее.
Check Сертификат. Посмотреть.

 

Скидки:

Для постоянных наших слушателей – скидка 10%.
Для двух и более слушателей от одной организации – скидка 5% со второго слушателя.
Каждый третий слушатель от одной организации – бесплатно (при условии отмены прочих скидок).
При оплате за 1 месяц до начала семинара – 5%.

 

 

 

 

Ближайшие даты начала:

10 декабря 2020 г. (10:00-17:00)

 

Длительность:

16 ак. часов | 2 дня

 

Стоимость:

43700 руб.