B&G Group Ltd. Знания_и_опыт_профессионалов ГлавнаяКарта сайтаE-mail

(495) 233-05-37


office@finofficer.ru

     
   
           

Если у вас с кем-то возник конфликт в бизнесе, позвоните этому человеку через год и пригласите его на ужин. Подружитесь со своими конкурентами.


Ричард Чарльз Николас Брэнсон

(род. 1950)

британский предприниматель



 

Профессиональные курсы

Семинары для экономистов

Налоги

Курсы для бухгалтеров

Опытные преподаватели

Обучение экономистов

Би энд Джи Групп

 

Семинар / Вебинар
Анализ кредитоспособности малых предприятий и индивидуальных предпринимателей. Применение методики ЕБРР

 

Для кого предназначена программа: Кредитные аналитики, банковские андеррайтеры, риск-менеджеры банка

 

Цели программы: Изучение методики ЕБРР для анализа кредитоспособности малого бизнеса и ИП.

 

Аннотация: Методика ЕБРР дает возможность качественно оценить кредитоспособность малого предприятия или индивидуального предпринимателя. Данная методика предлагает создание управленческих отчетов (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) и проведение комплексного кредитного анализа по этим данным. Семинар проводится с примерами и кейсами.

 

1. Кредитование малого бизнеса и отдельные проблемы функционирования малого бизнеса.

  • Критерии признания малого бизнеса в России.
  • Особенности функционирования индивидуальных предпринимателей.
  • Экономические риски функционирования малого бизнеса.
  • Формы государственной поддержки малого бизнеса.
  • Специфика кредитования малого бизнеса. Субсидирование кредитов.

2. Особенности официальной бухгалтерской отчетности малого бизнеса.

  • Кто может применять упрощенные формы бухгалтерской отчетности.
  • Форма упрощенного бухгалтерского баланса и ее особенности. Навыки чтения упрощенного бухгалтерского баланса.
  • Форма упрощенного отчета о прибылях и убытках. Навыки чтения упрощенного отчета о прибылях и убытках.
  • Проблема качества бухгалтерской отчетности. Подделка бухгалтерской отчетности и способы выявления поддельной бухгалтерской отчетности.

3. Особенности учета на малых предприятиях и на ИП.

  • Какие бухгалтерские счета применяются в малом бизнесе.
  • Особенности учета основных средств. Сложности учета амортизации. Особенности учета лизинга.
  • Особенности учета сырья, материалов, незавершенного производства и товаров.
  • Особенности учета уставного капитала.
  • Особенности учета прибыли.
  • Особенности учета кредитов и займов. Субординированные кредиты и займы.
  • Особенности учета дебиторской и кредиторской задолженностей. Резервы на формирование дебиторской задолженности.
  • Особенности учета для ИП.
  • Кассовый метод учета – особенности и ошибки.

4. Составление управленческой отчетности по методике ЕБРР.

  • Особенности формата управленческой отчетности по модели ЕБРР для малых предприятий. Зачем нужен управленческий отчет при анализе кредитоспособности.
  • Основные источники информации для управленческого отчета по методике ЕБРР.
  • Формат управленческого баланса в модели ЕБРР, подробное описание, общая логика построения. Особенности оценки отдельных активов.
  • Формат управленческого отчета о прибылях и убытках по методике ЕБРР. Различные способы моделирования доходов и расходов. Особенности отраслевого отчета о прибылях и убытках.
  • Формат управленческого отчета о движении денежных средств по модели ЕБРР. Распределение денежных потоков по операционной, инвестиционной и финансовой видам деятельности малого предприятия
  • .
  • Особенности подготовки управленческой отчетности для ИП.
  • Проверка качества управленческого отчета: связь с официальной отчетностью, логическая проверка, метод связи трех отчетов.
  • Риски выводов по управленческой отчетности малого предприятия.

Кейс: Составление управленческой отчетности.

5. Анализ финансового положения заемщика.

  • Вертикальный и горизонтальный анализ показателей активов, обязательств и капитала.
  • Расчет и оценка коэффициентов ликвидности. Виды ликвидностей.
  • Расчет и оценка показателей финансовой устойчивости. Рейтинг финансовой устойчивости.
  • Особенности оценки субординированности капитала.
  • Расчет собственных оборотных средств и их понимание.

Кейс: Анализ финансового положения.

6. Анализ динамики и деловой активности заемщика.

  • Вертикальный и горизонтальный анализ финансовых результатов.
  • Анализ коэффициентов и периодов оборачиваемости. Расчет операционного, финансового и денежного циклов.
  • Расчет рабочего капитала и его понимание. Анализ динамики и коэффициентов рабочего капитала.
  • Расчет EBIT и EBITDA для малого предприятия.
  • Расчет и оценка показателей рентабельности.
  • Анализ рисков на основе оценки финансового и операционного левериджей.
  • Расчет и оценка показателя Долг/EBITDA.

Кейс: Анализ динамики.

7. Анализ денежных потоков.

  • Использование данных счетов, кассы и книги доходов и расходов для анализа денежных потоков заемщика.
  • Вертикальный и горизонтальный анализ денежных потоков.
  • Коэффициентный анализ денежных потоков.
  • Факторный анализ отличий денежного потока от прибыли.

Кейс: Факторный анализ денежного потока.

8. Специальные режимы налогообложения. Налоговый учет.

  • Особенности применения УСН.
  • Особенности ЕНВД.
  • Особенности ЕСХН.
  • Особенности ПСН.
  • Особенности налогообложения самозанятых.
  • Ведение налогового учета. Факторы отличия налогового учета от бухгалтерского учета.
  • Налоговые декларации. Анализ налоговых деклараций.

9. Налоговые риски малого бизнеса.

  • Основные методы налоговой оптимизации в малом бизнесе. «Черная» бухгалтерия.
  • Налоговые риски малого бизнеса.
  • Индикаторы налоговых рисков.
  • Особенности выводов по кредитоспособности с учетом налоговых рисков.

10. Проектное финансирование в малом бизнесе.

  • Особенности проектного финансирования в малом бизнесе.
  • Требования к моделированию проекта: план доходов и расходов, план движения денежных средств.
  • Инвестиционный анализ: срок окупаемости, NPV, PI, IRR, MIRR, DSCR, ISCR. Выбор ставки дисконтирования. Применение MS Excel для инвестиционного анализа.
  • Ситуационный анализ в проекте. Проектные риски. Применение MS Excel для анализа проектных рисков.

Кейс: Инвестиционный анализ.

11. Прогнозирование деятельности заемщика.

  • Методы составления прогноза отчетности: наивные методы, трендовые методы, регрессионные методы. Применение MS Excel для прогнозирования отчетности.
  • Расчет потребности в финансировании: метод финансового цикла, метод денежного потока.
  • Проверка качества прогнозов, в т.ч. по данным, предоставленным заемщиком.

12. Риски деятельности малого бизнеса. Прогнозирование дефолта малого бизнеса. Кредитные скоринги.

  • Финансовые риски малого предприятия и ИП. Применение кредитных ковенант.
  • Управление залогами. Методики оценки залогов.
  • Навыки подготовки комплексных выводов о финансовом положении заемщика.
  • Современные модели прогнозирования банкротства малого предприятия.
  • Методы создания собственных скоринговых моделей. Применение MS Excel для создания скоринговых моделей.
  • Примеры готовых скоринговых моделей.

Место проведения занятий:

г. Москва, ул. Рабочая, д. 35 (м. Римская, м. Площадь Ильича). Показать карту.

 

Check Кофе-брейки и питание.
Check WiFi в аудитории.
Check Кондиционер в аудитории.
Check Канцелярские принадлежности.
Check Бронирование гостиничного номера для иногородних слушателей.
Check Учебное пособие. Подробнее.
Check Сборник кейсов и практических задач. Подробнее.
Check Электронный портал. Подробнее.
Check Консалтинговая поддержка. Подробнее.
Check Сертификат. Посмотреть.

 

Скидки:

Для постоянных наших слушателей – скидка 10%.
Для двух и более слушателей от одной организации – скидка 5% со второго слушателя.
Каждый третий слушатель от одной организации – бесплатно (при условии отмены прочих скидок).
При оплате за 1 месяц до начала семинара – 5%.

 

 

 

 

Ближайшие даты начала:

По мере набора группы.

Вы можете оставить заявку на обучение и менеджер свяжется с Вами для уточнения даты.

 

Длительность:

16 ак. часов | 2 дня

 

Стоимость:

47200 руб.