1. Характеристики налогов.

• Экономическая сущность налогов. Способы обеспечения государств с помощью налогов.
• Эволюция систем налогообложения.
• Классификация налогов. Особенности прямых и косвенных налогов.
• Особенности отдельных видов налогов: налог на прибыль, налог на добавленную стоимость (НДС), налог с продаж, акцизы, подоходный налог, налог на недвижимость.
• Особенности национального налогообложения.
• Принципы налогового планирования.
• Алгоритмы налогового планирования.
• Обеспечительные процедуры государства по сбору налогов.
• Налоговый менеджмент.

2. Планирование и бюджетирование налоговых обязательств.

• Стратегическое планирование налоговой нагрузки.
• Методы прогнозирования налогов.
• Календари налоговых платежей.
• Бюджет отдельных налогов. Консолидированный бюджет налогов.
• График платежей налогов. Расчет кредиторской задолженности по налогам.
• Моделирование налоговой нагрузки.

3. Планирование налога на прибыль.

• Учет доходов и расходов для расчета налога на прибыль. База для расчета налога на прибыль.
• Учет социальных расходов при расчете налога на прибыль.
• Необлагаемые прибыли.
• Повышенные ставки налогов.
• Расчет и учет отложенных налогов.
• Методы расчета амортизации. Использование ускоренной амортизации для налога.
• Налогообложение операций с ценными бумагами.
• Налогообложение дивидендов.
• Процентные расходы при расчете налога на прибыль.
• Налог на прибыль для малых предприятий.
• Управление контрактами при налоговом планировании.
• Особенности национального налога на прибыль.

4. Планирование налога на добавленную стоимость.

• Экономическая сущность налога на добавленную стоимость.
• Освобождение от НДС.
• Налог на добавленную стоимость при транзакции недвижимости.
• Налог на добавленную стоимость в строительстве.
• Налог на добавленную стоимость при экспортно-импортных операциях.
• Tax-free и advanced НДС.
• Особенности национального налога на добавленную стоимость.

5. Налоги для охраны окружающей среды.

• Цели налогов для охраны окружающей среды.
• База для исчисления налога для охраны окружающей среды.

6. Отчетность по налогам.

• Контроль подготовки и сдачи налоговой отчетности.
• Связь налоговой и бухгалтерской отчетностей.
• Налоговая отчетность в формате XBRL.
• Особенности национальной налоговой и бухгалтерской отчетности.

7. Использование льгот.

• Индивидуальные и общие налоговые льготы.
• Льготы для социальных, общественных и государственных организаций.
• Налоговые льготы для пенсионных планов.
• Скидки к налоговым ставкам.
• Налоги в свободных экономических зонах.
• Налоговые льготы для иностранцев.
• Отсрочки по налогам и налоговые каникулы. Налоговые кредиты.
• Особенности национальных налоговых льгот.

8. Международное налоговое планирование.

• Налоговое трансфертное ценообразование. Основные схемы налогового трансфертного ценообразования.
• Применение оффшоров и низконалоговых стран.
• Налогообложение услуг при международных операциях.
• Ограничение правительства в использовании налогового трансфертного ценообразования. Риски взаимодействия с оффшорами.
• Налог на репатриацию.
• Таможенные пошлины. Беспошлинная торговля.
• Национальные ограничения по налоговому трансфертному ценообразованию.

9. Определение эффективности налогового планирования.

• Финансовый анализ налоговой нагрузки.
• Расчет экономических эффектов от снижения налогов.
• Рентабельность снижения налогов.
• Риски при снижении налогов. Этика бизнеса и снижение налогов.

Место проведения занятий:

г. Москва, ул. Рабочая, д. 35 (м. Римская, м. Площадь Ильича). Показать карту.

	Диплом EIFD. Подробнее.
	Кофе-брейки и питание.
	WiFi в аудитории.
	Канцелярские принадлежности.
	Бронирование гостиничного номера для иногородних слушателей.
	Учебное пособие. Подробнее.
	Сборник кейсов и практических задач. Подробнее.
	Электронный портал. Подробнее.
	Консалтинговая поддержка. Подробнее.

Скидки:

Для постоянных наших слушателей – скидка 10%.
Для двух и более слушателей от одной организации – скидка 5% со второго слушателя.
Каждый третий слушатель от одной организации – бесплатно (при условии отмены прочих скидок).